（略）医疗（略）医疗保险基金内部审计管理办法（试（略）医保〔（略）〕（略）号）精神，结合《（略）关于印发く（略）医疗保险基金内部审计工作实施方案（（略）年-（略）年）＞的通知》(昆医保通〔（略）〕（略）号）、《昆（略）关于开展专项自检自查工作的通知》等要求，为做（略）内部审计（略）服务的通知》（昆财综〔（略）〕9号）、《（略）本级政府（略）服务指导性目录》（昆财综〔（略）〕4号）要求，（略）拟采用政府（略）服务的方式，聘请一家第三方机构开展基金及专项资金内审工作，现编制（略）服务计划如下：

一、项目名称

审计服务（B（略） 审计服务）。

二、（略）主体

（略）。

三、项目概况

（一）项目主要工作内容。

1.医保基金内部审计范围：（略）年（略）职工基本医疗保险（略）职工大额医疗费用补助、长期护理保险基金、新冠疫苗及接种费用专项资金使用情况，抽取不低于（略）%（略）(（略）)（略）进行（略）审计，并出具基金内部审计报告。

（1）医保基金预决算管理工作。包括：医保基金预决算编制和草案内容的合理、合规、合法性；预决算编制数据报送的及时性和准确性；预决算报告程序的合规性。

（2）医保基金（略）。医保基金是否及时足额拨付定点医药机构；是否建立医保基金总额预付机制；是否执行基金结余留用政策；是否按照医保待遇政策规定报销；是否严格医保基金支出户资金拨付流程。

（3）经办机构财务管理。各级经办机构医保基金会计核算的及时性和规范性；是否建立与财政、税务、银行等部门定期对账制度；是否规范财务管理流程；是否严格按照《社保基金会计制度》和医保基金管理办法的规定执行。

（4）医保基金内控和风险管理。各级经办机构是否建立医保基金内部控制制度或办法，制度内容是否完备，风险点是否在监控范围内；医保基金是否严格按照医保政策规定实行结算、审核、报销；经办管理规程是否规范，各项业务是否按照规范的业务规程（略）；是否对定点医疗机构开展定期监督检查，并对发现的医保基金违法违规使用、挤占挪用、欺诈骗保、医保政策规定落实不到位等问题及时纠正（略）改。

（5）医保基金审计发现问题的（略）改。审计署、审计署驻昆特派办、（略）监委、（略）人大常委会、（略）审计厅、（略）财政厅等纪律检查部门在各类检查中发现的正（略）进行（略）改或督促（略）改事项；内部审计发现需要（略）改事项。（略）飞行检查工作中发现的问题，按照（略）要求执行，不纳入内部审计范围。

2.专项资金内部审计范围：（略）年医疗服务与保障能力提升补助资金，抽取不低于（略）%（略）(（略）)（略）进行（略）检查，并出具审计报告。

3.（略）年“三公”经费、工会经费内部审计范围：覆（略）、（略）医疗保障（略），进行（略）审计，并出具内部审计报告。

（二）项目实施目的和意义。

通过聘请具备专业能力的第三方协助开展医保基金内部审计，进一步强化基金管理和提高基金管理使用效率的作用，对医保基金管理实施全过程内部审计监督。

四、预算资金

项目金额：（略）年预算资金人民币（略）（¥（略）,（略）.（略））。

五、承接标准

依法登记成立的会计师事务所，应具备以下条件：

（一）具有独立法人资格，持有效营业执照。

（二）具有会计师事务所执业资格证书。

（三）近三年行业内无不良记录及违法记录。

六、服务期限

服务期限一年，服务合同一年一签。

七、（略）方式

八、资金（略）方式

按照签订（略）服务协议内容（略）服务费用。

九、提交比选文件

有参选意向的承接商自公告发布之日起5个工作日内（略），并提交比选文件（密封，一正两副），内容包括但不限于项目报价、资质证明（见承接标准）、项目实施方案、服务质量保证措施、拟配备的项目实施团队成员信息（提供团队成员（略）、资格证复印件等）等，逾期将不予受理。

公示期：五个工作日（（略）年5月（略）日—（略）年5月（略）日）

联系人及电话：刘桂丽（略）-（略）

（略）

（略）年5月（略）日